До 2014 року включно розмір пенсії залежав лише від досягнення певного віку, наявності заробленого стажу, рівня доходу та страхових внесків. У 2015 році порядок розрахунку було змінено законодавством України. З'явилося поняття "Індивідуальний пенсійний коефіцієнт", скорочено ІПК, Яке і стало сьогодні основною визначальною одиницею при призначенні суми пенсії

Індивідуальний пенсійний коефіцієнт (ІПК) – , набрані за роки робочої діяльності. Їх можна миттєво розрахувати скориставшись. Для цього достатньо запровадити розмір вашої середньомісячної зарплати до вирахування ПДФО.

Нова система зобов'язує накопичити із зарплатою, що дозволяє перераховувати регулярні внески ПФР у розмірі, більшому за мінімально встановлений законом. Накопичені на майбутню пенсію заощадження конвертуються на бали.

Кожних 12 місяців уряд встановлює вартість одного бала.Показник залежить від річного зростання цін. Щоб отримати право на пенсійні виплати, потрібно нагромадити мінімально допустиму кількість одиниць.

Нова умова не задовольняє інтереси людей з недостатнім робочим «багажем» (не менше 6 років на 2015 рік та не менше 15 років до 2025 року). Тому, якщо у вас не вистачає трудового стажу, де автор дає рекомендації щодо виходу з цієї ситуації.

ІПК впливає насамперед на . Її розмір розраховується за твором ІПК на вартість одного бала у потрібному році. Таким чином, підсумкова допомога складається із суми фіксованої бази та показника, вирахованого за ІПК.

Максимальна та мінімальна величина у 2017 році

Індивідуальний коефіцієнт визначення пенсії має нижні і верхні допустимі кордону. Максимальне значення для тих, хто залишив та відмовився від неї, буде різним. До 2021 року ІПК регулярно зростатиме:до 10 - без відрахування накопичень; до 6,25 – для формування накопичень. За старту програми у 2015 році показник становив 7,39 для обох показників.

Важливим фактором є облік військової служби та часу для догляду за дітьми. За рік армії береться коефіцієнт 1,8. ІПК для догляду за дитиною залежить від кількості підопічних і може досягати 5,4.

У 2017 році вартість одного бала прирівняна до 78 рублів 58 копійок.

У 2017 році, щоб отримати пенсію вище за фіксовану 4813 рублів (4559 руб. було в 2016 році), громадянин РФ повинен мати не менше 8 років стажу і 11,4 балів у запасі. За річним показником, ІПК не може перевищувати 8,26 за відсутності накопичувальної пенсії та 5,16 за накопичувального тарифу 6%.

У 2018 році, для права отримання страхової частини, цифри будуть такими: 9 років стажу та мінімальна сума ІПК – 13,8.

За невиконання нижніх прикордонних умов людина зможе отримувати лише соціальну пенсію за базовим розміром. До 2025 планується довести мінімальний показник до 30 балів.

Як розрахувати?

Щоб підрахувати свій індивідуальний пенсійний коефіцієнт без звернення до ПФ та необхідно скористатися формулою:

ІПК = СП/СБ, де

СП- Страхова величина пенсії за тарифами на кінець попереднього року;

СБ- Вартість 1 бала на початок поточного року.

При користуванні формули береться виключно страхова частина без державної фіксованої виплати. Значення, що вийшло, допустимо округлювати до двох-трьох знаків після коми. Якщо знак, що прибирається більше 5, залишається збільшується на одиницю.

Використання ІПК дозволяє проводити всі необхідні операції з розрахунку пенсії відносних одиницях(Балах), переведення яких у рублі відбувається на завершальному етапі - при її призначенні.

Вартість індивідуального пенсійного коефіцієнта на 2017 рік у результаті минулої індексації була встановлена ​​у розмірі 78 рублів 58 копійок.

Таким чином, у 2018 роціпланується збільшити пенсії на 3,7%, внаслідок чого вартість одного бала встановиться у розмірі 81 рубль 49 копійок.

Формула розрахунку пенсії після пенсійної реформи

Останні принципові зміни у законодавстві Росії відбулися у зв'язку з прийняттям 28 грудня 2013 Федерального закону № 400-ФЗ «Про страхові пенсії», що набрав чинності з 1 січня 2015 року.

Положеннями, що містяться у статті 15 вищезазначеного закону, встановлено новий порядок розрахунку пенсії з використанням як розрахункова одиниця (ІПК), в які конвертуються пенсійні права громадян.

Формула, що застосовується при розрахунку страхової пенсії за старістю з 2015 року, виглядає наступним чином:

СП = (ФВ х К) + (ІПК х СІПК х К),

Порядок підвищення (індексації) вартості ІПК з 1 лютого

Щороку 1 лютого Уряд Російської Федерації окремою постановою встановлюються показники інфляційних процесів у країні за минулий рік, від яких залежатиме вартість одного пенсійного коефіцієнта на поточний. Також з 1 квітня вартість ІПК встановлюється Федеральним законом про бюджет Пенсійного фонду РФ на черговий рік та плановий період.

Голова Мінпраці Максим Топілін зробив заяву під час обговорення бюджету, що у 2018 році страхові пенсії проіндексують вище за інфляцію і на місяць раніше, Оскільки запланований рівень інфляції становив близько 4-х відсотків.

Однак такий захід діє лише у 2018 році, наступного року встановлений порядок індексації буде відновлено.

Вартість пенсійного балу у 2019 році

У січні відбулося збільшення страхової пенсії на 3,7%незважаючи на інфляцію у величині 2,5% минулого року. Таким чином, на 2018 рік встановиться вартість одного балу у розмірі 81,49 рублів. При цьому раніше в проекті бюджету ПФР на 2018 рік передбачалося з квітня вартість ІПК повинна була скласти. 81,96 рублів, проте цей захід у прийнятому законі скасовано.

Скільки балів та трудового стажу потрібно для виходу на пенсію у 2018 році? Які обов'язкові умови для отримання права виходу на пенсію за старістю?

Скільки потрібно стажу та балів для пенсії

у 2018 році: приклад розрахунку пенсійних балів

З 2015 року діє бальна система нарахування трудових (страхових) пенсій громадянам, за якої сплачені до Пенсійного фонду роботодавцем страхові внески за своїх працівників переводять із рублів у відносні величини (бали). Врахована за рік сума внесків співвідноситься з затвердженою Урядом граничною сумою внесків, що враховується, якою відповідають 10 пенсійних балів(Це максимум, який можна отримати за один рік).

А ось для отримання права виходу на пенсію за старістю в загальновстановлені терміни необхідне дотримання трьох обов'язкових умов:

• настання віку, встановленого законом;
• наявність страхового (трудового) стажу;
• наявність встановленої величини індивідуального пенсійного коефіцієнта (ІПК) або іншими словами розмір пенсійних балів.

Слід зазначити, що це стосується лише пенсій за віком! Інші види пенсій з обов'язкового пенсійного страхування (по інвалідності, втраті годувальника) призначаються незалежновід тривалості трудового (страхового) стажу та кількості отриманих балів.

З 2018 року є обов'язковою умовою для призначення пенсіїпри досягненні пенсійного віку (зараз це 55 років для жінок та 60 років для чоловіків) є наявність:

• 9 років стажу
• та 13,8 балівіндивідуального пенсійного коефіцієнта (ІПК)

Приклад розрахунку пенсійних балів з 2015 до 2018 року

• За чоловіка 1965 року народження має офіційну заробітну плату до відрахування прибуткового податку (ПДФО) у вигляді 30000 рублів (відповідно, протягом року заробіток становить 360000 рублів).
• Припустимо, зарплата з 2015 цього громадянину жодного разу не підвищувалася. При цьому за нього не проводяться відрахування на накопичувальну частину пенсії, оскільки він народжений раніше 1967 року.
• Таким чином, роботодавець відраховує за цього чоловіка страхових внесків на індивідуальний особовий рахунок у розмірі 16% від заробітку до відрахування ПДФО – тобто 16% × 360000 = 57600 рублів на рік.
• Підрахуємо, скільки балів зароблено цим чоловіком за період із 2015 року, коли почала діяти нова пенсійна формула.

Щорічно Урядом з цією метою затверджується так звана гранична величина заробітної плати, розмір обов'язкових відрахувань з якою до ПФР на індивідуальний особовий рахунок громадянина становить 16%.

Так, гранична встановлена ​​величина зарплати по країні з 2015 до 2018 року становить наступні значення (див. таблицю нижче):

У 2018 році страхова база відрахувань до Пенсійного фонду складе 1021000 рублів згідно з постановою Уряду від 15.11.2017 р. № 1378. Тоді максимальний розмір страхових внесків, що враховуються за рік, прийнятих за 10 балів, складе 163360 руб %).

Тому кожен зароблений рубль у 2018 році «знеціниться» при переведенні у пенсійні бали щодо 2017 року одразу на 1 – (1/1,17) = 15%, а щодо рівня 2015 року – вже більш ніж на 30!

Тому недостатньо мати лише постійну високу зарплату для формування гідних пенсійних прав.

Щоб їх обсяг рік у рік не знижувався, за новою пенсійною формулою зарплата має зростати не менше ніж на 10% на рік(Див. таблицю вище).

Повернемося до нашого прикладу:

Щоб перевести щомісячний заробіток 30000 рублів на бали, потрібно співвіднести дані із зарплати (взявши від річного заробітку 16%, що в аналізованому прикладі складе 57600 рублів на рік) до встановлених граничних величин і помножити на 10:

• 57600/113760×10 = 5,06 бала зароблено громадянином у 2015 році;
• 57600/127360 × 10 = 4,52 бала у 2016 році;
• 57600/140160×10 = 4,11 бала у 2017 році;
• 57600 / 163360 × 10 = 3,53 бали буде зароблено у 2018 році.

Таким чином, всього за 4 роки при збереженні одного і того ж рівня заробітної плати (у прикладі це 30 тис. рублів на місяць) кількість пенсійних балів, що нараховуються, скоротилася на 30%(у цьому прикладі - з 5,06 балів у 2015 році до 3,53 у 2018).

Таким чином, у сучасній пенсійній системі закладено механізм, що призводить до зниження рівня пенсійних прав, що щорічно накопичуються, при збереженні однієї і тієї ж заробітної плати!

Відповідно, у розглянутому прикладі з 2015 року громадянином було зароблено 5,06+4,52+4,11+3,53=17,22 бала. При цьому якщо право на пенсію у громадянина виникло в 2017 році, то всі нараховані йому бали необхідно помножити на 78,58 рублів - це вартість страхового балу з 1 квітня 2017 року. А якщо право на пенсію виникне у 2018 році, то з 1 січня треба буде множити на 81,49 рублів.

У Росії її постійно проводяться реформи, зокрема що стосуються пенсійної системи. Тому дуже важливо знати про те, як розрахувати пенсію в 2018 році.

При розрахунку пенсії у 2018 році враховуватимуться сумарні бали та різниця у періодах між досягненням відповідного віку та фактичним виходом на пенсію. Крім того, уряд проіндексує фіксовані виплати та вартість балів.

Пенсія у 2018 році залежатиме від наступних параметрів: зарплата, стаж та період, коли відбувається вихід на пенсію. Крім того, з 2015 року її накопичувальна частина була поділена зі страховою складовою. Підсумкова сума пенсії залежить від пенсійних балів, що залишиться актуальним наступного року.

Законодавство визначає формулу, за якою проводитиметься розрахунок пенсії у 2018 році:

СП = Ф×К1 + ІЧ×СК×К2, де

• СП – страхова пенсія;
• Ф – фіксована виплата;
• К1 – коефіцієнт, який збільшує виплату за умови відстрочки на виході пенсию;
• ІЧ – індивідуальний коефіцієнт;
• СК - вартість коефіцієнта, що визначається при фактичному оформленні;
• К2 - додатковий коефіцієнт, який збільшує індивідуальний за умови пізнішого виходу на пенсію.

Фіксована виплата залежить від індексації, яка відбувається у лютому (обов'язкова) та квітні (додаткова). У 2017 році уряд збільшив фіксовану виплату до 4823 руб. (індексація на 5,4% у лютому та на 0,36% у квітні). При цьому остаточний розмір фіксованої виплати залежить від додаткових умов.

Чинне законодавство передбачає надбавку до фіксованої виплати у таких випадках: інвалідність, робота в умовах Крайньої Півночі, вік понад 80 років тощо. У результаті середня виплата у 2017 році склала 5745 руб. З урахуванням індексації 2018 року, базова фіксована виплата досягне 5000 руб.

Вартість ІЧ також залежить від індексації. У 2017 році цей показник досяг 78,58 руб., А в 2018 році збільшиться до 80 руб.

Індивідуальний коефіцієнт визначається як сума річних коефіцієнтів (ЦПК) або пенсійних балів. При цьому враховуються ті періоди, коли перераховувалися страхові внески. Крім того, пізніше оформлення пенсії дозволить збільшити індивідуальний коефіцієнт.

Для розрахунку ЦПК використовується 3 параметри:

• страхові внески, сплачені із сукупного доходу, одержаного протягом року (СО);
• 16% внесків від граничної внесок оподатковуваної зарплати (встановлюється урядом на щорічній основі) (РМ);
• множник 10 – гранична кількість річних балів.

ЦПК = СО/СМ × 10.

Відстрочка під час оформлення пенсії може суттєво збільшити її розмір. Наприклад, якщо пенсія оформляється через 5 років після досягнення необхідного віку, індивідуальний коефіцієнт множиться на 1,34. Крім того, фіксована виплата множиться на 1,27. Максимальний розмір преміальних коефіцієнтів досягає 2,32 для індивідуального коефіцієнта та 2,11 для фіксованої частини.

Приклад розрахунку рівня пенсії для чоловіка, який оформлятиме її у 2018 році:

На момент фактичного оформлення ІЧ становить 78 балів. При цьому фіксована виплата в 2018 досягає 5 000 руб., А вартість пенсійного бала - 80 руб.

В результаті пенсія становитиме:

5000 + 80 х 78 = 11240 руб.

Якщо припустити, що чоловік досяг пенсійного віку у 2013 році, а оформлює її у 2018 році, то сума виплати стане значно більшою:

5000×1,34 + 80×78×1,27 = 14 624 руб.

Пенсійні проблеми

Економічна криза, яка, на превеликий жаль, поки не поспішає завершуватися, змушує чиновників знову і знову скорочувати державні витрати. У тому числі, під оптимізацію потрапляють витрати на пенсійне забезпечення. У найближчій перспективі ставлення пенсії за старістю до прожиткового мінімуму знизиться до 50% (проти нинішніх 161%). Крім того, вже в 2018 році розмір соціальної пенсії буде меншим за необхідний мінімум, що стане справжнім випробуванням для пенсіонерів.

За останніми офіційними даними, кількість скарг на НПФ лише за минулі місяці 2017 року зросла у 5 разів або майже 3 тисячі звернень в абсолютному обчисленні, а до 2018 року їх стане ще більше. Причиною цього є укладання договорів без відома громадян та втрата інвестиційного доходу через слабку поінформованість населення.

Безболісний перехід з одного пенсійного фонду до іншого, як і раніше, є однією з головних проблем.

Співвідношення рівня пенсій до прожиткового мінімуму перейшло до зниження після початку кризи. Незважаючи на високу інфляцію, уряд не зміг забезпечити відповідної індексації пенсійних виплат.

Прожитковий мінімум розраховується виходячи з вартості базового споживчого кошика з урахуванням індексу інфляції. Згідно з прогнозами чиновників, у 2018 році цей показник для пенсіонерів складе 9364 руб. При цьому соціальна пенсія в аналогічному періоді буде на 205 рублів менше.

Прожитковий мінімум дозволяє визначити рівень соціальної доплати (різниця між усіма отримуваними соціальними платежами та прожитковим мінімумом). У тому числі до уваги береться підтримка, яка надається регіональною владою.

Довгоочікувані реформи

Вітчизняна пенсійна система залишається незбалансованою, що може призвести до серйозних наслідків. Зростання кількості пенсіонерів однією зайнятого призводить до збільшення дефіциту бюджету. На даний момент для покриття витрат ПФР влада використовує заморожену накопичувальну пенсію. Проте експерти зазначають, що це лише консервує нинішні проблеми. Щоб усунути існуючі дисбаланси, влада має зважитися на проведення болючих реформ.

2016 року уряд запустив кілька ініціатив, спрямованих на зниження дефіциту пенсійного фонду. Чиновники вирішили відмовитися від індексації для працюючих пенсіонерів та підвищили пенсійний вік для держслужбовців. Крім того, влада вирішила цілеспрямовано боротися із зарплатами в конвертах, що дозволить збільшити надходження зі страхових внесків.

Проте експерти вважають такі заходи недостатніми. Владі варто розглянути варіанти підвищення страхових внесків та пенсійного віку. Крім того, уряд має відмовитися від існуючих галузевих пільг та дострокових пенсій, що вже й почав відбуватися. У разі щорічно державна скарбниця заощаджуватиме понад 600 млрд. крб.

Пасивність чиновників пов'язана із соціальною чутливістю цього питання. Влада вважає за краще відкладати прийняття непростих рішень, побоюючись зниження рейтингу.

Розрахунок пенсії у 2018 році враховує сумарні бали та їх вартість, преміальні коефіцієнти та фіксовану виплату. Чим пізніше громадянин виходитиме на пенсію, тим вище буде її розмір. Крім того, незважаючи на економічну кризу, уряд продовжує індексувати фіксовані виплати та вартість балів.

Експерти зазначають, що модель пенсійного забезпечення, що діє, залишається незбалансованою. Щоб виправити ситуацію та знизити дефіцит пенсійного фонду, владі необхідно зважитися на проведення хворобливих реформ. Громадянам, особливо старше 35 років, ми рекомендуємо вивчити інші способи збереження капіталу, як, наприклад, банківські вклади та інвестиції.

В результаті проведення пенсійної реформи у 2015 році у нашій країні змінилася структура пенсійного забезпечення. До проведення реформи пенсію розраховували з огляду на пенсійний капітал, а тепер виплати перебувають у прямій залежності від індивідуального пенсійного коефіцієнта (ІПК). Його суть у тому, що вся сума пенсійних прав, зароблених громадянином, перетворюється на так звані пенсійні бали, що враховуються при розрахунку щомісячних пенсійних виплат.

Кількість балів, які можуть бути набрані громадянами за один календарний рік, залежить від розміру офіційної заробітної плати. Бали ж мають певну вартість, яка регулярно індексується відповідно до інфляції та інших економічних показників.

Як розраховується пенсія за старістю

Для розрахунку пенсії по старості необхідно додати до базової фіксованої ставки кількість ІПК, помножених на їхню вартість на даний момент часу. Сума фіксованої ставки з 1 квітня 2017 становить 4823 рубля.

Що таке індивідуальний пенсійний коефіцієнт

Індивідуальним пенсійним коефіцієнтом називають особливий параметр, який відбиває у собі права громадян, здійснюють трудову діяльність і застрахованих у системі ОПС, на пенсійне забезпечення. Внаслідок того, що громадянин здійснює страхові внески, відбувається формування на його особистому пенсійному рахунку індивідуальних балів.

Протягом усього періоду внесення страхових внесків у громадян нарощується кількість пенсійних балів на їхньому пенсійному рахунку. Все забезпечення, яке було зароблено громадянами до реформи 2015 року, також було переведено до балів. Кількість балів може збільшуватися навіть у деяких випадках, коли не провадиться сплата страхових внесків. Серед таких є:

військова служба на заклик;
термін перебування під ув'язненням, якщо згодом особа була виправдана;
декретна відпустка з догляду за дитиною віком до півтора року, не належить до декрету з виховання 5-го та наступних дітей;
здійснення догляду за громадянином, не здатним до провадження трудової діяльності.

Розрахувати загальну кількість балів можна шляхом складання пенсійних накопичень до реформування 2015р., переведених у бали, та кількості балів після 2015р. Отриману суму множать на коефіцієнт ІПК, якщо громадянин звернувся за пенсією пізніше за встановлений термін. У середньому протягом року громадяни нашої країни складають у свій індивідуальний пенсійний коефіцієнт по 3 бали.

Скільки балів потрібно для отримання пенсії?

Якщо пенсіонер оформляє пенсійне забезпечення у 2017 році, то у нього у «скарбничці» має бути як мінімум 8 років страхового стажу при 11,4 пенсійних балах. Далі за роками мінімальні цифри лише збільшуватимуться. Поступово зростаючи, планки, за планами уряду, повинні становити розмір 30 для балів і 15 років стажу страхування.

Максимальний розмір ІПК за роками

Як би це не було сумно, кількість пенсійних балів, яку громадянин може заробити протягом одного календарного року, обмежена. Громадяни, що народилися 1967 року і пізніше, мають визначитися з видом формування прав на пенсійне забезпечення:

страхове;
страхове та накопичувальне.

У першому випадку всі внески, які робить роботодавець, потрапляють до страхової частини, у другому випадку рівномірно діляться між страховою та накопичувальною частиною. Показник максимальної річної кількості пенсійних балів поступово збільшується з кожним роком і до 2021 року досягне цифри в 10 для виключно страхової форми забезпечення та в 6,25, якщо обрано суміщену форму.

Вартість одного бала у рублях

Вартість одного бала сьогодні становить 78,58руб. У 2018 році планується чергова індексація цього показника, але якою вона буде у відсотковому співвідношенні, уряд ще не визначений. За останній рік збільшення суми одного бала становило близько чотирьох із половиною відсотків.

Індексація страхової пенсії у 2018 році

На найближчі три роки на індексацію страхових пенсійних виплат урядом було закладено 4%. Однак такий відсоток ще не остаточний, його можуть відкоригувати залежно від показників інфляції, з урахуванням економічних можливостей пенсійного фонду Росії та держави.